Báo cáo thuế là nghiệp vụ cần thiết để kế toán gặp nộp cho cơ quan thuế hàng tháng.
Báo cáo thuế là nghiệp vụ cần thiết để kế toán gặp nộp cho cơ quan thuế hàng tháng. Người ta phải làm gì để tạo báo cáo thuế hàng tháng và lưu ý khi thực hiện báo cáo thuế hàng tháng không phải ai cũng biết.
>>> Xem thêm: Hướng dẫn thủ tục khai báo hải quan
Đặc thù của ngành kế toán là công việc cần sự tỉ mỉ và cẩn thận tuyệt đối, sai sót nhỏ có thể ảnh hưởng lớn đến tài sản và tính hợp pháp của doanh nghiệp. Đặc biệt, với báo cáo thuế, càng không thể bỏ qua, nếu có dấu hiệu bất minh, doanh nghiệp sẽ bị cơ quan thuế kiểm tra ngay. Trường Thành Logistics có thể hướng dẫn cách tạo báo cáo thuế hàng tháng và ghi chú một lần tạo báo cáo thuế hàng tháng với doanh nghiệp.
Các loại báo cáo thuế có thể thu thập
Ngoài số tiền chi trả đột xuất, báo cáo thuế hàng tháng còn bao gồm các khoản thuế phát sinh trong phương thức sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, bao gồm:
1. Thuế giá trị gia tăng (GTGT)
Kê khai thuế GTGT theo kỹ thuật khấu trừ
Thuế giá trị gia tăng loại 01 / GTGT
Bảng kê hóa đơn hàng hóa, dịch vụ bán ra theo mẫu số 01-1 / GTGT
Bảng kê hóa đơn dịch vụ mua vào theo mẫu số 01-2 / GTGT
Đính kèm các phụ lục thay thế nếu có
Kê khai thuế GTGT trực tiếp
Trực tiếp về thuế GTGT: Tờ khai thuế GTGT loại 03 / GTGT
Trực tiếp trên doanh thu: Tờ khai thuế GTGT loại 04 / GTGT
Bảng kê hóa đơn hàng hóa, dịch vụ bán ra theo mẫu số 04-1 / GTGT
2. Thuế thu nhập
Báo cáo thuế hàng tháng:
- Thuế TNCN loại 02 / KK-TNCN (đối với doanh nghiệp trả lương)
- Tờ khai thuế TNCN loại 03 / KK-TNCN (dành cho doanh nghiệp trả góp vốn, chuyển nhượng chứng khoán, ...)
Lưu ý: trong tháng có số thuế thu nhập chịu thuế> 50.000.000 thì kê khai theo tháng, nếu không phát sinh thì không cần kê khai.
- Ngoài ra, còn có báo cáo thuế TNCN theo phương pháp vuông góc loại 02 / KK-TNCN và thuế TNCN loại 03 / KK-TNCN hoặc tờ khai thuế thu nhập loại 01 / KK-TNCN và 01 / KK-XS áp dụng cho từng ngành nghề kinh doanh. . loại hình kinh doanh phù hợp. nơi nào đó là nơi tốt nhất để xem xét xuất nhập khẩu?
- Báo cáo thuế tiêu thụ đặc biệt đối với thuế tiêu thụ đặc biệt lập theo mẫu số 01 / TTĐB, bên cạnh bảng kê sản phẩm và đơn bán hàng loại 01-1 / TTĐB và bảng kê thuế tính thuế, lập theo loại số 01-2 / TTĐB nếu có.
- Khai thuế tài nguyên và môi trường với cơ quan thuế loại hình khai thác 01-TAIN và loại hình 01 / TBVMT.
Thời điểm nộp báo cáo thuế tháng chậm nhất là trước ngày 20 của tháng tiếp theo, kế toán cần lưu ý nếu nộp chậm báo cáo thuế sẽ bị phạt và bị cơ quan thuế đưa vào danh sách. đen là khó chịu.
Báo cáo việc sử dụng hóa đơn cho cơ quan thuế
Thực hiện hành động nhóm này phù hợp với hình dạng BC26-AC để ghi lại và lập hồ sơ hoàn toàn cho việc sử dụng các hóa đơn và chứng từ liên quan đến các hoạt động phá hoại tiền tệ trong doanh nghiệp.
Những điều cần lưu ý trong báo cáo thuế hàng tháng
- Sắp xếp các hóa đơn bán hàng theo số không. và phương pháp ngày tháng
- Khi hạch toán trên hệ thống phần mềm kế toán, cần phân biệt rõ hàng hóa, nguyên vật liệu, tài sản, công cụ dụng cụ.
- Khi lưu trữ hóa đơn chứng từ, bạn nên lập thêm các liên để tránh mất công quản lý
- Kê khai cẩn thận hàng tháng và kiểm tra lại một lần nữa
- Hàng tháng phải hạch toán vào hệ thống phần mềm kế toán và chỉnh sửa trước khi đưa ra thông tin và nộp tờ khai.
- Xử lý các vấn đề liên quan đến tài khoản trong hồ sơ
- Quyết toán việc nâng cao doanh thu của công ty để kiểm tra sự khác biệt giữa số thuế TNDN, từ đó lập nhật ký để xử lý các biến động tăng cường doanh thu của công ty và chuyển trở lại báo cáo tiền tệ mới.
- Hàng tháng, tất cả các vấn đề phải được cân đối như thuế, chi phí, lợi nhuận ... để đầu năm không khó để tổ chức các báo cáo tiền tệ.
Để làm tốt công việc kế toán thuế và bảo hiểm tiền tệ, bạn cần có kinh nghiệm và kỹ năng giải quyết vấn đề thông minh. Ngoài các thông tin bắt buộc liên quan đến báo cáo thuế, kế toán phải đối mặt với áp lực điều hành, có cái nhìn tốt và tổ chức công việc kế toán công ty.
Nếu bạn chưa có kỹ năng lập báo cáo thuế tháng, quý, năm bằng các nghiệp vụ kế toán thay thế thì hãy sử dụng dịch vụ kế toán thuế của bên thứ 3 để nhanh có thể nhanh chóng giải quyết mọi vấn đề về thuế.
Trường Thành Logistics chúc bạn thành công!
